青海银行关于2024年度关联交易管理情况的报告

2024年，青海银行根据监管要求进一步完善关联交易管理制度，及时更新关联方名单，严格关联交易审批流程，认真履行关联交易报告和信息披露制度，按时开展关联交易专项审计，提高管理信息化水平，强化关联交易日常统计、监测，有效防范关联交易风险。现将青海银行2024年度关联交易管理情况披露如下：

 一、关联交易管理情况

（一）关联交易制度建设情况

一是根据监管要求变化以及经营管理需要，持续优化完善关联交易管理制度体系。2024年，结合《青海银行关联交易管理办法（2023年修订）》执行情况，制定实施《青海银行关联交易管理操作规程》，进一步明确关联交易组织管理架构，细化各部门在关联交易管理中的职责分工，规范业务流程，为关联交易管理提供更为详实、可操作性强的制度依据。二是通过组织多轮专题学习活动，深入学习《银行保险机构关联交易管理办法》《〈银行保险机构关联交易管理办法〉相关问题答复口径》以及行内关联交易管理制度，确保全体员工尤其是涉及关联交易管理的关键岗位人员精准掌握关联交易管理工作程序、职责权限等核心内容，为制度的有效执行奠定坚实基础。三是严格按照制度规定开展关联交易管理工作，加强对制度执行情况的监督检查，对发现的问题及时进行整改，确保制度执行的严肃性和有效性。

（二）关联方识别认定情况

一是密切关注关联方变动情况，对新纳入名单的关联方严格按照监管规定，要求其自任职后15个工作日内报送关联方情况；按月更新、按季公布关联方名单，现已建立常态化的关联方名单更新机制。2024年，青海银行共更新关联方12次，公布关联方名单4次；累计新增关联方116户，删除关联方108户、调整关联方信息27户。通过频繁且细致的更新工作，确保关联方名单的准确性和及时性，为关联交易的精准识别和有效管理提供了有力支持。截至2024年末，青海银行关联方共计913户，其中关联法人266户，关联自然人647户。二是高度重视关联方信息在各系统间的一致性和准确性，及时对国家金融监督管理总局关联交易系统和east系统以及青海银行信贷管理系统中的关联方名单进行维护更新。同时，定期组织开展east系统数据质量自查及整改工作，对发现的数据问题及时进行修正，强化数据管理，有效提升关联交易数据统计质量，为关联交易管理决策提供可靠的数据依据。三是充分发挥关联方名单变动预警机制，对新增关联方的存量业务进行密切跟踪监测，及时评估业务风险，并根据风险状况调整业务条件，确保关联方交易条件符合监管要求，有效防范潜在的关联交易风险。

（三）关联交易管理决策情况

严格落实关联交易流程管理，所有重大关联交易授信均由分支机构贷前调查认可，总行公司部、授信审查部审核通过形成授信方案上报，经授信审查委员会审议通过后，逐笔提交董事会关联交易控制委员会审核，最终由董事会进行审批。董事会及其关联交易控制委员会在审议重大关联交易事项时，关联董事均按照监管制度要求回避表决；同时，独立董事逐笔对重大关联交易事项发表独立意见，均认为2024年所开展的重大关联交易审批流程合规，交易公允，不存在利益输送和贷款条件优于非关联方客户同类交易的情形。

青海银行董事会2024年共审议通过8笔重大关联交易授信，截至年末，上述授信所涉及的关联方授信额度分别为：西部矿业集团有限公司集团授信146,500万元、西宁伟业房地产开发有限公司关联授信68,000万元、海西州国有资本投资运营（集团）有限公司关联授信115,530万元、西宁城市投资管理有限公司集团授信100,360万元以及青海盐湖工业股份有限公司集团授信90,000万元（授信余额详见交易明细表）。

青海银行董事会关联交易控制委员会2024年共召开会议10次，审议议题12项，主要包括关联方名单更新以及重大关联交易等议题；定期听取关联交易季报、关联交易专项审计报告等6项，全面掌握关联方名单变动情况以及关联交易开展情况，为董事会决策提供参考意见，确保关联交易管理规范、高效运行。

（四）关联交易信息披露和报告制度落实情况

根据《银行保险机构关联交易管理办法（试行）》等相关规定，重大关联交易授信和业务均按要求在发生后15个工作日内逐笔披露，一般关联交易于每季度结束后按交易类型合并披露；按月向青海金融监管局报送关联法人关联交易月报，按季梳理形成关联交易管理报告，并在季度结束后30日内通过关联交易监管相关信息系统向国家金融监督管理总局报送关联交易有关情况，同时在青海银行官方网站披露关联交易管理季度报告。2024年，青海银行向青海金融监管局报送关联法人关联交易月报12期，披露关联交易季报4期、年报1期；审批通过重大关联交易授信8笔，披露重大关联交易授信8笔、业务16笔。

（五）关联交易内部审计情况

2024年，内部审计部门对全行2023年度关联交易情况进行专项审计，形成《关于青海银行2023年度关联交易管理专项审计情况的报告》，并提交青海银行六届董事会第45次会议和青海银行六届监事会第15次会议审阅。同时，针对内部审计发现的问题，董事会及经营层关联交易管理办公室及时组织落实整改，并在规定时间内向内部审计部门反馈整改结果。内部审计部门持续跟踪审计发现问题整改落实情况，较好地发挥了内部审计规范关联交易管理的相应职能。截至2024年末，审计发现的两项问题已完成整改，整改率100%。

二、关联交易开展情况

（一）授信类关联交易情况

截至2024年末，全部关联方授信余额371,141.02万元，占四季度末资本净额（1,072,138.15万元）的34.62%。其中，关联法人授信余额369,821万元，占全部关联方授信余额的99.64%，占四季度末资本净额的34.5%；关联自然人授信余额1,320.02万元（含信用卡垫款），占全部关联方授信余额的0.34%，占资本净额的0.12%。具体交易明细详见下表：

单位：万元，%

（二）资产转移类关联交易情况

青海银行与青海盐湖工业股份有限公司进行债转股交易，该交易资产在2020年6月以“交易性金融资产”进行核算入账，于每年年底进行公允价值计量，年中不确认公允价值变动。2024年末，确认的每股交易价格为16.46元，交易金额为51,655.06万元。

（三）服务类关联交易情况

2024年，青海银行仅与青海银鹰金融保安护卫有限公司发生服务类关联交易业务，该公司隶属于西宁城市投资管理有限公司，该公司在2024年度为我行西宁城区各行、西宁三县及海西分行提供押运服务，其中西宁城区各行及西宁三县押运费年度合同总价414.14万元，每季度交易金额103.535万元；海西分行押运费年度合同总价49.1万元，每季度交易金额12.275万元。

（四）存款类关联交易情况

截至2024年末，全部关联方在青海银行的存款余额549,363.90万元，其中，关联法人存款余额538,417.63万元，关联自然人存款余额10,946.27万元。

三、关联交易监管指标执行情况

截至2024年末，青海银行关联交易授信指标均控制在监管要求的限额之内。具体如下：

1.青海银行对最大单个关联方授信余额90,000万元，占四季度末资本净额的8.39%（监管规定该指标不得超过银行机构上季末资本净额的10%），符合监管要求。

2.青海银行对单个关联法人或非法人组织所在最大集团客户授信余额109,500万元，占四季度末资本净额的10.21%（监管规定该指标不得超过银行机构上季末资本净额的15%），符合监管要求。

3.青海银行全部关联方授信余额371,141.02万元，占四季度末资本净额的34.62%（监管规定该指标不得超过银行机构上季末资本净额的50%），符合监管要求。

2025年5月22日

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